Autorka prezentuje spojrzenie akcjonariuszy na efektywność działania
podmiotów gospodarczych na przykładzie banków giełdowych.
Książka zawiera rozważania na temat istoty tej efektywności oraz metod
pomiaru. Obok tradycyjnych wskaźników finansowych szczegółowo omawia metodę
ekonomicznej wartości dodanej oraz metodę RAMP (Risk Adjusted Performance Measurement),
umożliwiającą pomiar oddziaływania ryzyka na efektywność finansową banków.
Praktyczne zastosowanie tych metod przedstawia na przykładzie banków notowanych na GPW w
Warszawie. Dzięki niej czytelnik zrozumie zależności między rzeczywistą kondycją
finansową spółek giełdowych, w tym przypadku banków, a rentownością inwestowania w
ich akcje.
Publikacja wypełnia istotną lukę na polskim rynku wydawniczym w zakresie publikacji
poświęconych zastosowaniu nowoczesnych mierników wartości dodanej do oceny
efektywności finansowej podmiotów gospodarczych, a w szczególności banków.
Katarzyna Kochaniak
Doktor; adiunkt w Katedrze Finansów Uniwersytetu Ekonomicznego w Krakowie.
Spis treści:
Wstęp
1. Istota efektywności finansowej banków i problem jej pomiaru
1.1. Pojęcie efektywności finansowej
1.2. Rola i znaczenie kapitału w bankach
1.3. Ewolucja metod badania i oceny efektywności finansowej
1.4. Poszukiwanie optymalnej miary efektywności działania przedsiębiorstw
1.5. Badania nad przydatnością metod oceny efektywności finansowej w bankach
komercyjnych
2. Wybrane metody oceny efektywności działania banków
2.1. Bilans oraz rachunek zysków i strat jako źródło danych o sytuacji
finansowo-majątkowej banku
2.1.1. Bilans banku
2.1.2. Pozycje pozabilansowe
2.1.3. Rachunek zysków i strat
2.2. Analiza wskaźnikowa jako narzędzie interpretacji wartości księgowych
2.3. Metody wartości dodanej jako narzędzie interpretacji wartości rynkowych 2.4.
Koncepcja RAPM - zintegrowana ocena efektywności i ryzyka
2.5. Analiza porównawcza wybranych metod oceny efektywności finansowej przedsiębiorstwa
3. Warunki makroekonomiczne i ich wpływ na działalność banków giełdowych w
Polsce w latach 1998-2007
3.1. Sytuacja gospodarcza Polski w latach 1998-2007
3.2. Charakterystyka próby badawczej
3.3. Analiza struktury aktywów oraz pasywów grupy banków giełdowych
3.4. Zmienność przychodów i kosztów grupy banków giełdowych oraz ich wpływ na
jej wyniki finansowe
4. Empiryczna ocena efektywności finansowej banków notowanych na Giełdzie
Papierów Wartościowych w Warszawie w latach 1998-2007
4.1. Ocena działalności grupy banków na podstawie tradycyjnych wskaźników finansowych
4.2. Analiza wartości dodanej za pomocą mierników EVA i RI
4.3. Efektywność i ryzyko w bankach giełdowych - model RORAC
4.4. Empiryczna weryfikacja związków między miernikami efektywności i rynkową
wartością inwestycji w akcje grupy banków
5. Charakterystyka efektywności poszczególnych banków giełdowych na tle całej grupy
banków w latach 1998-2007
5.1. Opłacalność inwestowania w akcje banków na tle rentowności portfela
reprezentującego całą grupę banków
5.2. Wartość dodana poszczególnych banków w latach 1998-2007 na tle efektywności
finansowej całej grupy banków
Zakończenie
Bibliografia
Wykaz wskaźników
Indeks
182 stron, B5, oprawa miękka
Księgarnia nie działa. Nie odpowiadamy na pytania i nie realizujemy zamówien. Do odwolania !.
